Риск: 2.08 Подозрительные операции, направленные на вывод денежных средств за рубеж без постановки контракта на учет

Проблема вывода денежных средств за границу без надлежащего юридического сопровождения становится актуальной темой для российских компаний, оказавшихся в поле внимания органов финансового мониторинга. Согласно отчету Центрального банка Российской Федерации за текущий год, объем подозрительных операций с признаками вывода денежных средств за рубеж составил 36 миллиардов рублей, что на 16% меньше, чем в предыдущем году. Однако несмотря на снижение объемов, проблема остается острой, поскольку подобные операции создают угрозу экономической безопасности страны и стабильности национальной финансовой системы.

Основной нормативный акт, регулирующий борьбу с подобными операциями, — Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Данный закон предусматривает механизмы идентификации клиентов, оценки рисков и предотвращения подозрительных транзакций. Особое значение имеет введенная Центральным банком России платформа «Знай своего клиента» (ЗСК), которая начала функционировать с 1 июля 2022 года. Эта платформа помогает кредитным организациям оперативно оценивать степень риска клиентов и принимать обоснованные решения относительно проведения операций.

Среди ключевых признаков, вызывающих особое внимание со стороны банков и правоохранительных органов, выделяются следующие:

• Отсутствие контрактов или иных подтверждающих документов, регламентирующих внешнеэкономическую сделку.
• Использование посредников или подставных лиц для осуществления трансграничных расчетов.
• Частые мелкие переводы в разные юрисдикции без видимых экономических оснований.
• Открытие счетов в офшорных зонах или использование анонимных платежных систем.
• Несоответствие заявленных целей перевода фактическим обстоятельствам сделки.

Эти признаки помогают выявить схемы, используемые недобросовестными субъектами для обхода валютного регулирования и налогового законодательства.

Компания, признанная банком или Центральным банком России как представляющая повышенный риск («красная» или «желтая» зона), сталкивается с рядом серьезных последствий:

• Ограничение доступа к услугам банков, включая открытие счетов и осуществление международных платежей.
• Возможность расторжения договора банковского обслуживания.
• Необходимость предоставления дополнительной документации и прохождения процедур проверки.
• Потеря репутации среди деловых партнеров и контрагентов.

Важно отметить, что процедура оспаривания решений о включении в «красную» зону предусмотрена законодательством. Компания может подать заявление в межведомственную комиссию при Банке России, которая рассматривает обращения в течение определенного срока. Если решение комиссии не устраивает компанию, она вправе обратиться в судебные инстанции для восстановления своих прав.

Для снижения вероятности попадания в «красную» зону ЗСК и избежания негативных последствий необходимо следовать ряду рекомендаций:

• Четкое оформление всех внешнеэкономических сделок с соблюдением требований законодательства.
• Предоставление полной и достоверной информации банку о цели и назначении каждой международной транзакции.
• Избегание использования анонимных платежных инструментов и офшорных зон.
• Своевременное предоставление необходимой документации и сотрудничество с органами финансового мониторинга.

Рассмотрим конкретный случай компании, столкнувшейся с проблемами из-за отсутствия контракта на международную поставку товара. После анализа обстоятельств выяснилось, что сделка осуществлялась через посредническую структуру, зарегистрированную в оффшорной зоне. Несмотря на заверения контрагента о надежности сделки, отсутствие формализованного документа привело к тому, что операция была признана подозрительной, а компания попала в «красную» зону ЗСК. Впоследствии ей пришлось приложить значительные усилия для реабилитации и восстановления нормального сотрудничества с банками.

Вывод денежных средств за пределы Российской Федерации без надлежащей правовой основы создает существенные риски для бизнеса. Компании, попадающие в «красную» или «желтую» зону ЗСК, сталкиваются с серьезными последствиями, включая ограничение доступа к банковским услугам и потерю деловой репутации. Важно соблюдать требования Федерального закона № 115-ФЗ и своевременно реагировать на запросы банков и государственных органов. В случае возникновения сложностей целесообразно обращаться за консультацией к специалистам в области финансового права и комплаенс-аудиторам.

Данная статья направлена на повышение осведомленности руководителей компаний о возможных последствиях ведения международного бизнеса без соблюдения установленных законом процедур. Мы рекомендуем внимательно относиться к оформлению внешнеэкономических сделок и избегать схем, способных привести к попаданию в «красную» зону ЗСК. В случае необходимости обращайтесь за профессиональной юридической поддержкой, чтобы минимизировать риски и сохранить финансовую стабильность вашей компании.