Жёлтая зона объединяет юридические лица и индивидуальных предпринимателей, которые одновременно ведут законную предпринимательскую деятельность, но при этом допускают участие в отдельных сомнительных операциях. Такие компании считаются реально существующим бизнесом, однако их поведение вызывает подозрения у регуляторов и банков.
Согласно официальным данным, доля компаний, относящихся к жёлтой зоне, составляет порядка 0,3% от общего числа субъектов предпринимательства, находящихся под контролем платформы ЗСК ЦБ
Согласно официальным данным, доля компаний, относящихся к жёлтой зоне, составляет порядка 0,3% от общего числа субъектов предпринимательства, находящихся под контролем платформы ЗСК ЦБ
Особенности компаний-жёлтых клиентов
Основные причины попадания компаний в жёлтую зону связаны с наличием признаков сомнительности проводимых ими операций. Среди наиболее распространённых критериев выделяют:
- Проведение операций, не связанных с основной заявленной деятельностью (несоответствие кодам ОКВЭД);
- Частое снятие крупных сумм наличных денежных средств;
- Отсутствие налоговых отчислений или минимальные суммы уплаченных налогов;
- Минимальная зарплата сотрудников или её отсутствие;
- Использование одних и тех же устройств для отправки платёжных поручений разными компаниями или ИП;
- Участие в сомнительных схемах расчетов с контрагентами, находящимися в красных зонах.
Последствия нахождения в жёлтой зоне
Хотя жёлтая зона считается средней степенью риска, она подразумевает значительное усиление контроля со стороны банков и регулятора. Компании, находящиеся в этой зоне, сталкиваются с такими ограничениями:
Однако, несмотря на повышенный контроль, компаниям из жёлтой зоны не грозят столь серьёзные санкции, как компаниям из красной зоны, которым фактически запрещается ведение полноценной финансовой деятельности.
- Запросы банка на предоставление дополнительных документов по большинству совершаемых операций;
- Возможный отказ в проведении отдельных операций, признанных банком сомнительными;
- Повышенное внимание к регулярности и обоснованности движения денежных средств по счету9.
Однако, несмотря на повышенный контроль, компаниям из жёлтой зоны не грозят столь серьёзные санкции, как компаниям из красной зоны, которым фактически запрещается ведение полноценной финансовой деятельности.
Возможность снижения риска
Компания, оказавшись в жёлтой зоне, может предпринять шаги для возвращения в зелёную категорию. Основным условием является устранение факторов, вызвавших повышение риска. Регулятор рекомендует следующее:
- Привести финансовую отчётность в соответствие с требованиями закона;
- Устранить нарушения налогового законодательства;
- Обеспечить прозрачность и законность всех осуществляемых операций;
- Предоставить исчерпывающую документацию по проведённым сделкам.
Итоговая рекомендация
Все компании, включённые в желтую категорию, рассматриваются как единый класс с умеренным уровнем риска. Таким образом, любая фирма, попавшая в жёлтую зону, обязана внимательно следить за своей деловой репутацией и своевременно устранять выявленные недостатки, чтобы избежать дальнейшего ужесточения контроля и возможного перехода в красную зону.
