Риск: 3.01 ПТОВР обналичивание. Схема ЮЛ-ФЛ.

Проблема схем по выводу денежных средств из безналичного оборота и последующего их перевода в наличность («обналичивания») давно привлекает внимание контролирующих органов, особенно Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ), Федеральной налоговой службы (ФНС) и Росфинмониторинга. Одной из наиболее распространенных схем является схема «ЮЛ–ФЛ», когда юридическое лицо переводит деньги физическому лицу без видимых экономических причин. Такие схемы часто используются для ухода от налогов, вывода активов и даже легализации незаконно полученных средств.

Эта статья посвящена тому, как избежать попадания в поле зрения контролирующих органов и выхода из ситуаций, связанных с обвинениями в использовании подобных схем. Мы рассмотрим правовые аспекты проблемы, последствия включения в красные и жёлтые зоны платформы «Знай своего клиента» (ЗСК) ЦБ РФ, а также предложим рекомендации по выходу из этих зон и восстановлению деловой репутации.

Платформа «Знай своего клиента» (ЗСК) представляет собой систему оценки риска компаний и индивидуальных предпринимателей, разработанную Центральным банком России. Компании делятся на три группы риска:

• Зелёная зона — низкий риск проведения подозрительных операций.
• Жёлтая зона — повышенный риск, требующий дополнительного мониторинга.
• Красная зона — высокий риск, связанный с подозрением в проведении нелегальных финансовых операций.

Попадание в красную зону приводит к серьёзным последствиям, включая ограничение доступа к банковскому счету, невозможность открытия новых счетов и другие санкции.

Типология 3.01 относится к случаям, когда компания осуществляет операции, вызывающие сомнения у банка относительно их законности. Например, частые переводы крупных сумм физическим лицам без экономического обоснования могут привести к присвоению данной типологии.

Банк России регулярно выпускает методические рекомендации для кредитных организаций, помогающие выявить подозрительные операции. Эти рекомендации включают критерии, по которым клиенты могут попасть в группу повышенного риска. Среди них:

• Частота снятия наличных средств с корпоративной карты.
• Отсутствие экономической целесообразности сделок.
• Регулярные переводы крупным контрагентам, зарегистрированным в офшорных зонах.

Эти рекомендации помогают банкам принимать меры предосторожности и предотвращать возможные финансовые преступления.

Компании, попавшие в красную зону, сталкиваются с рядом ограничений:

• Блокировка дистанционного банковского обслуживания.
• Невозможность открытия нового расчётного счёта.
• Приостановка переводов денежных средств.
• Рекомендации другим банкам отказаться от сотрудничества.

Для физических лиц попадание в красную зону означает аналогичные ограничения, но также возможны сложности с трудоустройством и ведением предпринимательской деятельности.

Помимо административных санкций, существует вероятность привлечения к ответственности по статье 174 Уголовного кодекса РФ («Легализация (отмывание) денежных средств»). Это может повлечь уголовную ответственность, штрафы и конфискацию имущества.

Чтобы минимизировать риск попадания в эти зоны, рекомендуется соблюдать несколько простых правил:

1. Четкое экономическое обоснование всех операций. Все платежи должны иметь ясное объяснение и подтверждаться документами.Пример: Компания закупает товары у поставщика, оплачивает транспортные услуги и аренду офиса. Каждая операция сопровождается договором, счётом-фактурой и другими подтверждающими документами.
2. Избегание частых снятий наличных средств с корпоративной карты. Лучше использовать безналичные расчёты везде, где это возможно.
3. Своевременное предоставление запрашиваемой информации банками. Если банк запрашивает дополнительную информацию, её следует предоставить быстро и полно.
4. Использование услуг комплаенс-консультантов, предлагаемых некоторыми банками. Они помогут правильно организовать документооборот и избежать ошибок.

Если ваша компания всё-таки попала в одну из этих зон, есть возможность исправить ситуацию:

1. Обращение в Банк России. Можно подать заявление о пересмотре уровня риска через специальную платформу. Ответ обычно приходит в течение 15 рабочих дней.
2. Предоставление дополнительной документации. Важно показать банку, что ваши операции были законными и экономически оправданными.
3. Работа с юристом. Опытный адвокат поможет подготовить пакет документов и представить дело в наилучшем свете.

Примеры успешного выхода из красной зоны описаны в некоторых решениях Арбитражного суда города Москвы, где суд принял доводы ответчика и отменил решение банка о признании компании высокорискованной.

Вот несколько рекомендаций, которые помогут вам защитить свою компанию от проблем с платформой ЗСК:

• Ведите чёткую бухгалтерию и сохраняйте все подтверждающие документы.
• Избегайте работы с компаниями, находящимися в красной зоне.
• Регулярно проводите внутренний аудит своей финансовой деятельности.
• Консультируйтесь с юристами и налоговыми специалистами при возникновении вопросов.

Проблема использования схем типа «ЮЛ–ФЛ» остаётся актуальной и вызывает пристальное внимание контролирующих органов. Попадание в красную или жёлтую зону платформы ЗСК может серьёзно осложнить ведение бизнеса и создать юридические риски. Чтобы этого избежать, необходимо тщательно следить за своими финансовыми операциями и своевременно реагировать на запросы банков.

Если ваша компания столкнулась с подобными проблемами, обратитесь за консультацией к опытному адвокату. Он сможет помочь восстановить доступ к банковскому обслуживанию и вернуть доверие к вашему бизнесу.