Проверка нового партнера по ИНН — это не формальность, а базовая финансовая гигиена бизнеса. Одна ошибка может привести к блокировке счетов по 115-ФЗ, доначислениям налогов или судебным искам. Эта инструкция объединяет все ключевые сервисы и методики в единую систему due diligence.
Шаг 1: Базовая проверка (обязательный минимум)
Эти три государственных реестра дают первое и самое важное представление о компании. Проверка займет 15 минут.
1. Единый федеральный реестр юридически значимых сведений (ФРС)
Что проверяем: Легальность существования, полные реквизиты, данные руководителя, размер уставного капитала.
Как проверить: Бесплатно на сайте ФНС. Вводите ИНН и получаете актуальную выписку.
Тревожные сигналы: Компания в процессе ликвидации или реорганизации, действует по старому адресу («массовый»), уставный капитал 10 000 руб.
2. Реестр дисквалифицированных лиц
Что проверяем: Не дисквалифицирован ли генеральный директор.
Как проверить: Бесплатно на сайте ФНС. Вводите ФИО руководителя из выписки.
Тревожные сигналы: Руководитель дисквалифицирован. Работать с такой компанией запрещено.
3. Реестр недобросовестных поставщиков (РНП)
Что проверяем: Участвовала ли компания в госзакупках с нарушениями.
Как проверить: Бесплатно на сайте ЕИС (zakupki.gov.ru).
Тревожные сигналы: Компания внесена в РНП. Это говорит о серьезных нарушениях деловой этики.
Шаг 2: Проверка на «риск налогоплательщика» и связи с 115-ФЗ
Этот этап выявляет скрытые риски, которые напрямую угрожают вашему счету.
Как анализировать «риск налогоплательщика»? Соберите данные из всех этих источников в единую картину. Один отрицательный фактор — повод для дополнительных вопросов. Два и более — серьезный риск. Например, компания с массовым адресом, чей директор управляет 20 фирмами и имеет пару исполнительных производств, — классический кандидат на проблемы с банком.
📋 Чек-лист комплексной проверки контрагента
Используйте этот список как практический инструмент. Отмечайте пункты и принимайте решение.
Раздел А: Легальность и репутация
- Выписка из ЕФРС получена, компания действует, адрес не массовый.
- Руководитель не дисквалифицирован и не является номиналом (управляет ≤ 5 компаниями).
- Компания отсутствует в реестре недобросовестных поставщиков (РНП).
- Нет активных исполнительных производств (ФССП) или их характер не критичен.
Раздел Б: Финансовые и налоговые риски
- Отсутствие в «красной зоне» сервиса ЗСК ЦБ (проверено лично через Госуслуги).
- Приемлемая судебная история: компания не является хроническим ответчиком по налоговым искам.
- На сайте ФНС нет информации о недоимках по налогам (в разделе «Сведения об учете»).
Раздел В: Качественные признаки (Due Diligence)
- У компании есть рабочий сайт, актуальные контакты.
- Сфера деятельности логична и соответствует документам.
- Получены и проверены рекомендации от других партнеров (по возможности).
- Личная встреча или видеозвонок с представителем состоялся, вопросы по деятельности получили внятные ответы.
Интерпретация результатов:
- ВСЕ пункты отмечены: Контрагент с низким уровнем риска.
- 1-2 пункта в Разделе А или Б не отмечены: Повышенный риск. Требуйте письменных пояснений, усильте документооборот, рассмотрите предоплату.
- Более 2 пунктов не отмечены или отсутствует проверка по ЗСК: Высокий риск. Отказ от сотрудничества — самое разумное и безопасное решение.
🛡 Шаг 3: Как работать с контрагентом после проверки
Даже идеальная проверка не дает 100% гарантии. Защитите себя на этапе сделки.
- Фиксируйте проверку. Сохраните скриншоты из проверочных сервисов, выписки. Это ваше алиби перед банком и налоговой, если возникнут вопросы.
- Прописывайте условия в договор. Внесите пункт о том, что контрагент гарантирует свою добросовестность и обязуется немедленно информировать об изменении статуса (например, попадании в реестр ФССП или ЗСК).
- Стройте документооборот. Каждая операция должна иметь полный комплект первичных документов: договор, счет, акт/УПД, документы по отгрузке/оказанию услуг.
- Ведите реестр контрагентов. Это ключевой инструмент контроля.
📄 Шаблон реестра контрагентов для внутреннего учета
Вывод: проверка — это процесс, а не разовое действие
Проверка контрагента по ИНН не заканчивается перед первой сделкой. Регулярный мониторинг (хотя бы раз в полгода) и внимательный документооборот — ваша главная защита от рисков по 115-ФЗ и налоговых претензий.
Главное правило: Если проверка вызывает сомнения, которых контрагент не может развеять документально, — отказывайтесь от сделки. Потеря потенциальной выгоды несравнима с рисками блокировки счетов и судебных разбирательств. Начните прямо сейчас: проверьте по этой инструкции вашего самого крупного или нового партнера.
